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員工因為工作所墊付的費用如差旅費、交通費等，是可以找公司報銷的，我們作為會計人員在為員工報銷時要怎么進行賬務處理呢?今天小編就來為大家介紹給員工報銷的分錄怎么寫，感興趣的同學快來看看吧。

員工因為工作所墊付的費用如差旅費、交通費等，是可以找公司報銷的，我們作為會計人員在為員工報銷時要怎么進行賬務處理呢?今天小編就來為大家介紹給員工報銷的分錄怎么寫，感興趣的同學快來看看吧。

給員工付報銷款怎么做分錄?

員工費用報銷會計分錄

第一種,如果管理人員報銷,則:

借:管理費用

貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款等.

第二種,如果車間主任報銷,則:

借:制造費用

貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款等

第三種情況,如果銷售人員為了銷售而報銷,則:

借:銷售費用

貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款等

用公司基本戶給員工報銷各種費用可以嗎?

用公司基本戶給員工報銷各種費用,這種說法是錯誤的.原因有兩:

第一個原因,單位賬戶不僅僅有基本存款帳戶,還有一般賬戶,專用帳戶與臨時賬戶,而專用賬戶專款專用,專門項目報銷需從專用賬戶中報銷轉賬.

第二個原因,報銷的錢原則上是不可以從公司賬戶直接轉賬,一般都是從備用金里給,如果金額較大的話可以轉賬.轉賬可以使用網(wǎng)銀,也可以使用ATM機,還可以在柜臺轉賬.

小編為同學們整理好的給員工報銷的分錄怎么寫的內(nèi)容就是這些，同學們看完后有沒有收獲呀?如若還有疑問的話可以咨詢我們的在線答疑老師，如果同學們對于其他會計知識感興趣的話，可以掃描右上方二維碼關注公眾號，有限時免費的學習資料等著大家哦。