用戶注冊(cè)

私募基金申購有一些企業(yè)是需要進(jìn)行繳納保證金的。那么大家知道有什么嗎?對(duì)于剛剛接觸會(huì)計(jì)的小伙伴們倆說這部分的內(nèi)容確實(shí)有些難以理解。沒關(guān)系，今天小編在下文中為大家整理了有關(guān)于購買私募基金申購的會(huì)計(jì)分錄怎么做的具體內(nèi)容，一起來學(xué)習(xí)一下吧!

私募基金申購有一些企業(yè)是需要進(jìn)行繳納保證金的。那么大家知道有什么嗎?對(duì)于剛剛接觸會(huì)計(jì)的小伙伴們倆說這部分的內(nèi)容確實(shí)有些難以理解。沒關(guān)系，今天小編在下文中為大家整理了有關(guān)于購買私募基金申購的會(huì)計(jì)分錄怎么做的具體內(nèi)容，一起來學(xué)習(xí)一下吧!

私募基金申購會(huì)計(jì)分錄怎么處理

1.購買時(shí)：

借：交易性金融資產(chǎn)—成本

貸：銀行存款、其他貨幣資金等

2.如果購買的基金要明年再賣，年末需要根據(jù)基金凈值和購買成本的差額

借：交易性金融資產(chǎn)—公允價(jià)值變動(dòng)

貸：公允價(jià)值變動(dòng)損益

開設(shè)私募基金需要哪些條件

(一)私募基金一般分為兩種：

1、管理型基金公司：最低注冊(cè)資本金3000萬;

2、投資型基金公司：最低注冊(cè)資本金5億;

(二)要求

現(xiàn)在政策是比較松的，一般沒什么特殊的要求，當(dāng)然在金融機(jī)構(gòu)有從業(yè)經(jīng)歷的話最好了，尤其是從事過風(fēng)險(xiǎn)把控這塊;

(三)程序

和注冊(cè)一般公司一樣，一般20多個(gè)工作日，一個(gè)月的時(shí)間

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