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生產企業(yè)出口退稅怎么報稅

發(fā)布時間:2021-07-10 09:27來源:會計教練

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出口退稅相關的稅費有增值稅和消費稅,出口稅是不需要征收的,那么生產企業(yè)出口退稅怎么報稅呢,首先我們需要下載生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件,然后填寫企業(yè)信息,具體的報稅流程小編已經(jīng)總結在下方文章了,快跟著小編一起來看一下吧。

出口退稅相關的稅費有增值稅和消費稅,出口稅是不需要征收的,那么生產企業(yè)出口退稅怎么報稅呢,首先我們需要下載生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件,然后填寫企業(yè)信息,具體的報稅流程小編已經(jīng)總結在下方文章了,快跟著小編一起來看一下吧。

生產企業(yè)出口退稅怎么報稅

生成免抵退稅電子申報數(shù)據(jù)的簡單流程

我們從出口退稅咨詢網(wǎng)上下載“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件”,然后進行安裝,安裝完成后需要填寫企業(yè)信息。

企業(yè)信息填寫操作步驟:找到“系統(tǒng)維護”點擊“系統(tǒng)配置”,找到“設置與修改”,然后填寫:企業(yè)代碼、企業(yè)名稱、納稅人識別號、分類管理代碼。

電子口岸IC卡賬號和密碼的操作步驟:找到“系統(tǒng)維護”點擊“系統(tǒng)配置”,找到“設置與修改”,在”功能配置Ⅰ“中填寫IC卡號和密碼。

18位報關單執(zhí)行日期修改的操作步驟:找到“系統(tǒng)維護”點擊“系統(tǒng)配置”,找到“設置與修改”,在“業(yè)務方式”中修改18位報關單執(zhí)行日期,若各地執(zhí)行日期各不相同,需要根據(jù)當?shù)匾筇顚憽?

免抵退稅預申報的簡單流程

首先,進入生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng),根據(jù)企業(yè)的出口報關單逐筆錄入出口明細數(shù)據(jù)。按照向導的步驟進行操作,進入向導,點擊“申報系統(tǒng)操作向導”,然后點擊“退稅向導”;然后進行“免抵退稅明細采集”,再進入“出口貨物明細申報”錄入數(shù)據(jù),然后進行“免抵退稅預申報”,填列數(shù)據(jù)并進行數(shù)據(jù)的一致性檢查;最后“生成明細申報數(shù)據(jù)”。

另外,若屬于國家稅務總局2014年51號公告規(guī)定的申報退(免)稅須提供出口貨物收匯憑證的五類出口企業(yè),還需每月進行“出口貨物收匯申報錄入”(已認定)。

免抵退稅正式申報的簡單流程

生產企業(yè)在系統(tǒng)里進行免抵退稅預申報預審后,需要在企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)中進行“預審核反饋疑點調整”,點擊“稅務機關反饋信息讀入”,進行“預審疑點反饋情況查詢”后,若發(fā)現(xiàn)存在缺少電子信息或者錄入出口明細錯誤的情況,可進行預審核反饋疑點調整,點擊“撤銷已申報數(shù)據(jù)”,將出口明細數(shù)據(jù)進行修改,進入“退稅向導”,進行免抵退稅明細采集中的“出口貨物明細申報錄入”,錄入后“生成明細申報數(shù)據(jù)”并對數(shù)據(jù)一致性檢查,生成明細申報數(shù)據(jù)。

然后進入納稅申報表數(shù)據(jù)采集,對增值稅納稅申報表錄入,進入免抵退匯總數(shù)據(jù)采集中的“免抵退申報匯總表錄入”,點擊“增加”按鈕,點任意鍵,自動生成免抵退申報匯總表,點擊“保存”,進入免抵退匯總數(shù)據(jù)采集中的“免稅退匯總表附表錄入”,點擊索引窗口,然后進入免抵退匯總數(shù)據(jù)采集中的免抵退稅申報資料錄入,點擊“增加”按鈕,在空白處點擊一下,自動生成免抵退稅申報資料情況表,點擊“保存”。

最后進入“免抵退稅正式申報”并進行“數(shù)據(jù)一致性檢查”,打印申報報表,生成匯總申報數(shù)據(jù)。

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