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公司會計人員月末都是需要將這個月內(nèi)容發(fā)生的各項收入支出進行歸集匯總并編制財務(wù)報表。那么如果是員工或任何工作崗位人員自己墊付一些費用，是需要及時找公司財務(wù)進行報賬的，但必須要出示原始憑證等各項票據(jù)。那么公司財務(wù)報賬憑證要求主要是什么？

公司會計人員月末都是需要將這個月內(nèi)容發(fā)生的各項收入支出進行歸集匯總并編制財務(wù)報表。那么如果是員工或任何工作崗位人員自己墊付一些費用，是需要及時找公司財務(wù)進行報賬的，但必須要出示原始憑證等各項票據(jù)。那么公司財務(wù)報賬憑證要求主要是什么？

報銷單據(jù)的填寫要求

報銷單據(jù)必須用黑色筆書寫，各項要素填寫齊全，嚴格按照審批流程進行審批。

各種交通票據(jù)的要求

各類交通工具票據(jù)均須有起止日期、地址、發(fā)票專用章，票面金額清楚，界限正確(以劃界最明顯的大寫金額為核報金額)。

機票報銷應(yīng)具備行程單和登機牌，缺一不予報銷，特殊原因?qū)е滦谐虇位虻菣C牌丟失的，請到航空公司開具證明材料，再報銷。

其他票據(jù)的要求

(一)所有的報銷票據(jù)必須是正規(guī)發(fā)票。發(fā)票應(yīng)當清晰記錄單位名稱、開票日期、貨物名稱、型號、單價、大小寫合計金額、開票單位發(fā)票專用章和當?shù)刎斦?、稅?wù)機關(guān)的發(fā)票監(jiān)制章，報銷票據(jù)不得涂改、刮補，否則視為無效票據(jù)。

(二)住宿費發(fā)票必須有出票日期、入住和退房日期、住宿費用項目、單價、總金額以及出票單位發(fā)票專用章等。

(三)校院規(guī)定允許不需要辦理入庫管理的特殊采購項目，報銷發(fā)票或提貨清單必須有貨物名稱、型號、項目單價。

(四)各類報銷單據(jù)凡不符合標準的，財務(wù)審核人員必須要求經(jīng)辦人補充，保證票據(jù)的真實性、完整性，否則不予報銷。

報銷單據(jù)的粘貼要求

報銷單據(jù)必須用膠水粘貼附件，不得使用訂書機、大頭針、回形針串別。不符合規(guī)定的，不予受理。

(一)票據(jù)分類。對于集中較多的票據(jù)按照內(nèi)容進行分類，如辦公用品、電話費、差旅費、設(shè)備維修費、資料費、交通費等，按照類別分別粘貼，并匯總金額和票據(jù)張數(shù)。其中，差旅費應(yīng)單獨填寫《差旅費報銷單》，其他票據(jù)報銷填寫《經(jīng)費報銷審批單》。

(二)準備粘貼單。

(三)將票據(jù)整理齊后，將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼單裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上邊依次均勻排開橫向粘貼，且應(yīng)避免將票據(jù)貼出粘貼單外。裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，達不到檔案保存要求。

(四)如票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼單上按照先大后小的順序粘貼;票據(jù)比較多時可使用多張粘貼單。

(五)對于比粘貼單大的票據(jù)或其他附件，與粘貼單左側(cè)邊緣對齊整理粘貼，若有超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。

關(guān)于公司財務(wù)報賬憑證要求，包括填寫、各項費用發(fā)票以及報銷單據(jù)的粘貼要求等內(nèi)容，都給大家詳細整理在下方了，大家仔細閱讀一下。如果日常做賬過程中，遇到任何問題，都可以隨時來咨詢我們的在線老師，幫大家解答疑惑。點擊下方二維碼，可以加入我們行業(yè)會計交流群，咨詢更多內(nèi)容問題。

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