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員工出差或為公司購買提前支付的費用是可以找財務(wù)進行報銷的，但有些時候，可以會是跨月進行報考了。那么費用報銷跨月怎么做賬?在做賬上面是沒有任何變化的。重要是跨月進行報銷時是需要進行附有相應(yīng)的發(fā)票憑證的，大家在進行報銷時一定要嚴格按照遵守相關(guān)規(guī)定，按照要求進行報銷。

員工出差或為公司購買提前支付的費用是可以找財務(wù)進行報銷的，但有些時候，可以會是跨月進行報考了。那么費用報銷跨月怎么做賬?在做賬上面是沒有任何變化的。重要是跨月進行報銷時是需要進行附有相應(yīng)的發(fā)票憑證的，大家在進行報銷時一定要嚴格按照遵守相關(guān)規(guī)定，按照要求進行報銷。

收到跨月費用發(fā)票怎么做賬

1、企業(yè)上月收到貨物的時候，應(yīng)該暫估入賬

借：庫存商品

貸：應(yīng)付賬款

2、企業(yè)于次月收到發(fā)票時，再用紅字沖掉上月暫估入賬的分錄：

借：庫存商品

應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額)

貸：銀行存款

應(yīng)付賬款是指企業(yè)因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)營活動應(yīng)支付的款項。應(yīng)付賬款，一般應(yīng)在與所購買物資所有權(quán)相關(guān)的主要風險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，或者所購買的勞務(wù)已經(jīng)接受時確認。

會計審核費用報銷單注意事項有哪些

1、"費用報銷單"后應(yīng)當附件發(fā)票類，應(yīng)審核以下八點：

(1)發(fā)票上公司基本信息是否完整;

(2)開票日期不可以跨年;

(3)開票內(nèi)容是否與實際相符;

(4)報銷金額及發(fā)票的金額是否一致，注意報銷金額不能小于發(fā)票金額;

(5)發(fā)票專用章應(yīng)與開票信息一致;

(6)需要在網(wǎng)上查詢發(fā)票真?zhèn)?

(7)如果是稅務(wù)局代開的發(fā)票則需要附帶完稅憑證;

(8)需要清晰地知道公司的企業(yè)性質(zhì)，如果是簡易征收企業(yè)則可以只收普通發(fā)票。

2、如果費用報銷單無法提供發(fā)票，則應(yīng)附帶收據(jù)及其他貨物清單等其他明細書面證明，由本人及部門領(lǐng)導(dǎo)在收據(jù)后面進行簽名確認，如果遇到勞務(wù)費及其他行政支出，還需要由人事行政部領(lǐng)導(dǎo)進行簽名確認無誤。

3、因工作需要向公司暫支借款，需要填寫借款單。借據(jù)中應(yīng)當標明借款日期、金額、用途及借款人簽字。注意借據(jù)表面不得隨意涂抹。

4、一般情況下，財務(wù)會計應(yīng)將復(fù)核后的費用報銷單上報財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理及總經(jīng)理進行簽字審批，領(lǐng)導(dǎo)全部簽字后則視為同意財務(wù)部付款。

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