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公司債券發(fā)行是要具備一定條件的，我們大家在進(jìn)行處理的過(guò)程中，都要嚴(yán)格按照債券發(fā)行的規(guī)定來(lái)進(jìn)行處理。那么，公司債券發(fā)行的條件有哪些?公司債券發(fā)行的程序以及公司債券發(fā)行的方式，小伙伴們都知道嗎?感興趣的小伙伴，來(lái)接著往下看!

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公司債券發(fā)行的條件

公司債券從發(fā)行者手中轉(zhuǎn)換到債券投資者手中的過(guò)程。公司發(fā)行債券的實(shí)質(zhì)是以負(fù)債方式向社會(huì)公從籌措資金。

發(fā)行類型(1)公募。以非特定的投資者為對(duì)象發(fā)行公司債券。公開(kāi)發(fā)行公司債券，需要中價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的獲利能力、資產(chǎn)價(jià)值、支付報(bào)酬的可靠性與穩(wěn)定性、公司管理水平等作出評(píng)，從確認(rèn)公司的信用等級(jí);要 妊債券前根據(jù)法定要求和程序向證券管理機(jī)構(gòu)和投資者提供規(guī)定的有關(guān)財(cái)務(wù)信息資料。公募債券可以流通轉(zhuǎn)讓。公募發(fā)行債券的籌資潛力巨在。(2)私募。以特定的投資者為對(duì)象發(fā)行公司債券。一般不公開(kāi)發(fā)行公司債券。私募發(fā)行債券的條件沒(méi)有特別限制。私募債券一般不允許轉(zhuǎn)讓。

發(fā)行方式有兩種：(1)直接發(fā)行。公司直接向投資者發(fā)行債券。其發(fā)行成本低，無(wú)需公開(kāi)財(cái)務(wù)資料，但發(fā)行量和社會(huì)影響較小。(2)間接發(fā)行。公司通過(guò)證券發(fā)行中價(jià)機(jī)構(gòu)向投資者發(fā)行債券。具體方式有代銷、余額包銷和全額包銷。

發(fā)行程序(1)制定發(fā)行方案。明確借債目的，根據(jù)公司債券結(jié)構(gòu)和償債能力評(píng)估還款的可能性;評(píng)估公司資信;確定公司債券的期限、利率、發(fā)行價(jià)格、償還方式;評(píng)議發(fā)行辦法。(2)選下債券發(fā)行的委托代理人，簽訂協(xié)議或合同。(3)募集債款。

發(fā)行限制發(fā)行公司債券必須具備法定條件，這些條件涉及債券總額、債券利率水平、公司凈資產(chǎn)數(shù)額、公司盈利水平、政府產(chǎn)業(yè)政策等。

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