用戶注冊(cè)

本文主要跟大家分享：稅務(wù)局最新查辦的五起虛開發(fā)票典型案例!經(jīng)常關(guān)注財(cái)經(jīng)新聞的朋友，今年稅務(wù)總局對(duì)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)稽查，特別是通過(guò)虛開發(fā)票，偷稅漏稅的違法犯罪行為進(jìn)行了嚴(yán)厲的打擊。隨著開票電子化的發(fā)展和企業(yè)業(yè)務(wù)移動(dòng)互聯(lián)的應(yīng)用，各種偷漏稅行為越發(fā)無(wú)所遁形，唯有合理合法的節(jié)稅和籌化方是上乘之道。

本文主要跟大家分享：稅務(wù)局最新查辦的五起虛開發(fā)票典型案例!經(jīng)常關(guān)注財(cái)經(jīng)新聞的朋友，今年稅務(wù)總局對(duì)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)稽查，特別是通過(guò)虛開發(fā)票，偷稅漏稅的違法犯罪行為進(jìn)行了嚴(yán)厲的打擊。隨著開票電子化的發(fā)展和企業(yè)業(yè)務(wù)移動(dòng)互聯(lián)的應(yīng)用，各種偷漏稅行為越發(fā)無(wú)所遁形，唯有合理合法的節(jié)稅和籌化方是上乘之道。

從2018年8月至今年6月底，稅務(wù)總局會(huì)同公安部、人民銀行、海關(guān)總署開展打虛打騙專項(xiàng)行動(dòng)，共檢查涉嫌虛開騙稅企業(yè)25.4萬(wàn)戶，涉及稅額2600億元，挽回稅收損失600多億元，配合公安機(jī)關(guān)對(duì)16434名犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施，有3131名犯罪嫌疑人主動(dòng)投案自首，有力維護(hù)了國(guó)家稅收安全，營(yíng)造了公平良好的稅收環(huán)境。

——國(guó)家稅務(wù)總局局長(zhǎng) 王軍

當(dāng)前虛開騙稅違法呈現(xiàn)出以下態(tài)勢(shì)：一是“空殼企業(yè)”成為虛開發(fā)票主要載體;二是虛開企業(yè)進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或不進(jìn)行申報(bào)簡(jiǎn)單粗暴地對(duì)外虛開，成為虛開主要方式;三是“走逃失聯(lián)”成為逃避打擊主要方法;四是“配單配票”成為騙取出口退稅主要手段。

——國(guó)家稅務(wù)總局稽查局局長(zhǎng) 郭曉林

稅務(wù)總局公布五起打擊“三假”違法行為典型案例

為維護(hù)經(jīng)濟(jì)稅收秩序，依法嚴(yán)厲打擊沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)只為虛開發(fā)票的“假企業(yè)”、沒(méi)有實(shí)際出口只為騙取退稅的“假出口”、沒(méi)有具備條件只為騙取疫情防控稅收優(yōu)惠政策的“假申報(bào)”，按照國(guó)家稅務(wù)總局部署，各地稅務(wù)機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)聯(lián)動(dòng)，加大對(duì)有重大涉稅違法嫌疑的企業(yè)和個(gè)人的查辦力度，近期接連破獲多起“三假”典型案件，形成有力震懾效應(yīng)。

重慶“4·01”專案抓獲犯罪嫌疑人63名，涉及多個(gè)“假企業(yè)”。

國(guó)家稅務(wù)總局重慶市稅務(wù)局、稅務(wù)總局駐重慶特派辦、重慶市公安局集成作戰(zhàn)打擊“三假”，2020年5月19日，稅警聯(lián)動(dòng)在重慶、大連、山東、河北的12個(gè)市、區(qū)、縣，對(duì)“4·01”專案涉及的7個(gè)虛開團(tuán)伙跨省虛開發(fā)票案實(shí)施統(tǒng)一收網(wǎng)行動(dòng)，打掉窩點(diǎn)12個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人63名。截至今年7月底，已查實(shí)該團(tuán)伙注冊(cè)了若干戶空殼企業(yè)，涉案金額71.8億元。

安徽“4·20”專案抓獲犯罪嫌疑人21名，查獲“假企業(yè)”106家。

安徽省稅務(wù)、公安部門聯(lián)合成立“4·20”專案組，對(duì)“農(nóng)產(chǎn)品—運(yùn)輸”行業(yè)鏈條式虛開團(tuán)伙開展打擊，自2020年5月20日第一次收網(wǎng)行動(dòng)至今，已打掉虛開運(yùn)輸發(fā)票及其上游虛開農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票犯罪團(tuán)伙5個(gè)，抓捕犯罪嫌疑人21名。截至今年7月底，已查實(shí)該團(tuán)伙注冊(cè)空殼運(yùn)輸公司106家，涉及虛開發(fā)票17.48億元。

河南“12·12”虛開發(fā)票案抓獲犯罪嫌疑人16名，查獲一批“假企業(yè)”。

2020年5月25日，河南省稅務(wù)局、省公安廳聯(lián)合指揮，商丘、鄭州、臺(tái)州、深圳多地同時(shí)行動(dòng)，成功抓獲“12·12”虛開發(fā)票團(tuán)伙的16名涉案人員。該團(tuán)伙以辦理小額貸款為名將人員誘騙至商丘，冒用身份信息大量注冊(cè)空殼公司虛開發(fā)票。截至今年7月底，已查實(shí)該團(tuán)伙通過(guò)操控若干家企業(yè)對(duì)外開具增值稅普通發(fā)票16.2萬(wàn)余份。

浙江“百城會(huì)戰(zhàn)”1號(hào)戰(zhàn)役抓獲犯罪嫌疑人18名，涉案金額2.5億元。

杭州市稅務(wù)局通過(guò)大數(shù)據(jù)全面掃描申報(bào)疫情防控稅收優(yōu)惠政策企業(yè)及相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)某商貿(mào)公司存在重大虛開疑點(diǎn)，經(jīng)進(jìn)一步分析監(jiān)測(cè)最終鎖定關(guān)聯(lián)企業(yè)62戶，其中李某控制的21戶企業(yè)主要負(fù)責(zé)成立公司后網(wǎng)上領(lǐng)票并虛開;胡某控制的41戶企業(yè)主要負(fù)責(zé)非法出售營(yíng)業(yè)執(zhí)照和開票資格并過(guò)票洗錢。2020年5月28日，浙江省稅務(wù)局、省公安廳聯(lián)合指揮，杭州稅警出動(dòng)57人，分赴山東、河北、山西、江西、安徽、福建等地開展集中收網(wǎng)行動(dòng)，抓捕犯罪嫌疑人18名，涉案金額2.5億元。

江西摧毀兩個(gè)虛開人力資源發(fā)票犯罪團(tuán)伙，查獲“假企業(yè)”45家。

江西省稅務(wù)部門在系統(tǒng)預(yù)警掃描時(shí)發(fā)現(xiàn)，南昌市一些勞務(wù)公司在疫情期間為建筑企業(yè)開具大量人力資源發(fā)票，存在虛開嫌疑。南昌市稅務(wù)和公安部門立即成立聯(lián)合專案組，通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙控制了45家空殼公司，按照受票方提供的信息，虛構(gòu)合同、虛開發(fā)票后快遞郵寄給受票方，并按照受票方要求進(jìn)行資金回流。為營(yíng)造經(jīng)營(yíng)假象，該團(tuán)伙以輪班方式定期派出2人到空殼公司值班。2020年5月底~6月初，江西南昌稅警聯(lián)合開展集中收網(wǎng)行動(dòng)，成功搗毀犯罪團(tuán)伙虛開窩點(diǎn)3個(gè)，抓捕犯罪嫌疑人9人，涉案金額39億元。

關(guān)于稅務(wù)局最新查辦的五起虛開發(fā)票典型案例，就為大家分享到這里啦!不知道看完上述內(nèi)容的你看，是不是已經(jīng)理解并掌握了這些內(nèi)容呢?若是您對(duì)此還有一些疑問(wèn)，或者想要了解更更多相關(guān)財(cái)會(huì)知識(shí)，可以在文章下方掃碼，微信添加老師，領(lǐng)取相關(guān)學(xué)習(xí)資料，進(jìn)行課程試聽哦!我們?cè)谶@里等您，希望能成為您會(huì)計(jì)道路上的伙伴!