一般企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中,為了做好企業(yè)財務工作,先開設銀行賬戶是首要的工作。一般銀行結算賬戶的分類有基本存款賬戶和一般存款賬戶,相信作為企業(yè)的出納員,對這些都是十分清楚的。因此,有關銀行結算業(yè)務及票據(jù)的處理大家都知道怎么解決嗎?新手出納有興趣學習的,跟著小編仔細看看銀行結算業(yè)務及票據(jù)處理詳解吧。
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1、賬戶分類
基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶
基本存款賬戶
存款人因辦理日常的轉賬結算和現(xiàn)金收付而開立的銀行結算賬戶。單位開設的基本存款賬戶只能有一個,日常的現(xiàn)金收付-般都是通過基本存款賬戶進行的。
一般存款賬戶
指存款人因借款或其他結算需要,在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。其使用范圍包括辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。
該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存,但不得辦理現(xiàn)金支取。
轉賬支票是什么?
如何開具轉賬支票?
收到轉賬支票如何處理?
……
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