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差旅費(fèi)和辦公費(fèi)用是我們?nèi)粘Ｗ鲑~接觸的比較多，員工出差期間發(fā)生的部分費(fèi)用是給予報銷的，辦公費(fèi)用是由員工提前墊付的可以找財務(wù)報銷的。但公司對于差旅費(fèi)和辦公費(fèi)用是有相應(yīng)的報賬要求規(guī)定的。小編在這里給大家詳細(xì)講解一下公司財務(wù)報賬差旅費(fèi)和辦公費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定。

差旅費(fèi)和辦公費(fèi)用是我們?nèi)粘Ｗ鲑~接觸的比較多，員工出差期間發(fā)生的部分費(fèi)用是給予報銷的，辦公費(fèi)用是由員工提前墊付的可以找財務(wù)報銷的。但公司對于差旅費(fèi)和辦公費(fèi)用是有相應(yīng)的報賬要求規(guī)定的。小編在這里給大家詳細(xì)講解一下公司財務(wù)報賬差旅費(fèi)和辦公費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定。

差旅費(fèi)報銷規(guī)定

凡出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，差旅費(fèi)的使用在各部門預(yù)算范圍內(nèi)開支。

(一)公司員工出差借款，經(jīng)批準(zhǔn)應(yīng)提前填寫“出差申請表”。內(nèi)容包括:出差事由、地點(diǎn)、時間、發(fā)生費(fèi)用預(yù)算等。遇特殊情況臨時需要出差的，應(yīng)事先征得本部門分管副總同意，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

(二)部門經(jīng)理級及以上干部乘坐飛機(jī)須經(jīng)批準(zhǔn)。

(三)部門級以下員工出差，乘坐汽車、火車或輪船在24小時內(nèi)能到達(dá)出差目的地的，原則上乘坐上述交通工具。超過24小時或有特殊原因經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可乘坐飛機(jī)。

(四)差旅費(fèi)報銷額度如下:

(1)總經(jīng)理出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不作限制。副總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過300元/天。因公發(fā)生費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷。

(2)部門經(jīng)理級出差，每日住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不超過200元，交通費(fèi)本著節(jié)約原則實(shí)報實(shí)銷，出差補(bǔ)貼每天50元，在外發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)需填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)說明表”，按照第六條日常費(fèi)用報銷程序的要求報銷。

(3)部門經(jīng)理級以下干部出差，每日住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過150元，每日交通費(fèi)及伙食補(bǔ)貼50元，不再報銷市內(nèi)交通費(fèi)。如發(fā)生招待費(fèi)用需事先征得部門負(fù)責(zé)人同意，報銷時需填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)說明表”，金額超過500元者報總經(jīng)理審批。

(4)差旅費(fèi)報銷應(yīng)填寫“差旅費(fèi)報銷單”，注明出差地點(diǎn)、事由、起止日期、往返天數(shù)、附件張數(shù)并計算金額，住宿費(fèi)須憑發(fā)票和電腦清單在規(guī)定的限額內(nèi)報銷，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，按第六條規(guī)定報銷。如出差人員的報銷內(nèi)容與出差申請表不符，又未在報銷單上加以說明，任何一級審核人員均可提出拒絕報銷。

(五)市內(nèi)交通費(fèi)一般情況不予報銷，若遇特殊情況乘坐出租車需事先征得部門經(jīng)理同意事后方可報銷出租車費(fèi)。各部門的市內(nèi)交通費(fèi)按月實(shí)行總額控制，各部門每月定額200元。

市場人員可憑票報銷月票，每月定額50元/人。

辦公費(fèi)用報銷規(guī)定

(一)辦公用品費(fèi)用包括文件夾、筆等辦公文具，總經(jīng)費(fèi)按每人每月10元計算，由辦公室統(tǒng)一購買，按需領(lǐng)取。

(二)紙張、磁盤、墨盒等計算機(jī)復(fù)印機(jī)耗材，其他辦公設(shè)備的維修、保養(yǎng)費(fèi)用等，總經(jīng)費(fèi)按每人每月15元計算。

(三)辦公用品中的低值易耗品由專人負(fù)責(zé)保管、領(lǐng)用、登記，并建立相應(yīng)的實(shí)物臺帳，

(四)公司對外的郵寄、傳真由辦公室統(tǒng)一指定專人辦理，在各部門辦公費(fèi)用預(yù)算內(nèi)支出。

(五)各部門購買的專業(yè)書籍資料必須在辦公室指定的專管員處辦理入庫登記手續(xù)后憑“資料入庫單”方可報銷。

(六)所購辦公用品由辦公室統(tǒng)一保管，定期核對，作到帳帳、帳實(shí)相符。

第十三條公司辦公場地所發(fā)生的租賃費(fèi)、水電費(fèi)、維修費(fèi)、清潔費(fèi)、綠化費(fèi)、消防費(fèi)等由公司辦公室統(tǒng)一管理，辦公室按合同、協(xié)議據(jù)實(shí)報銷。

第十四條汽車使用費(fèi):實(shí)行按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)包干使用的原則。

規(guī)定標(biāo)準(zhǔn):總經(jīng)理2000元/月;副總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、部門負(fù)責(zé)人1000元/月。

(一)汽車包干使用費(fèi)含汽油費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)、過路費(fèi)、保險費(fèi)、修理費(fèi)。

(二)汽車包干使用費(fèi)的報銷，原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月報銷，按照第六條日常費(fèi)用報銷程序的要求辦理。

(三)汽車使用費(fèi)按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)月上限控制，超支自理，余額可結(jié)轉(zhuǎn)至次月累計繼續(xù)使用。

(四)自駕車因公長途出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。所發(fā)生的汽車費(fèi)報銷時憑經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的“出差申請表”可實(shí)報實(shí)銷。

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