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預(yù)算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標(biāo)的指導(dǎo)下，對(duì)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和相應(yīng)的財(cái)務(wù)結(jié)果進(jìn)行充分、全面的預(yù)測(cè)和籌劃，預(yù)算管理通常都是財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)實(shí)施的，但做過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的都知道這個(gè)有多痛苦，不能以財(cái)務(wù)為核心，還要考慮公司運(yùn)營(yíng)狀況、需求等各方面，還要考慮公司資金運(yùn)轉(zhuǎn)等，要考慮得面面俱到不說(shuō)，還要達(dá)到預(yù)算管理得效果，輔助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大限度地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。

對(duì)于沒(méi)有做過(guò)預(yù)算管理又想做財(cái)管的財(cái)務(wù)工作人員來(lái)講，這是一個(gè)比較難的知識(shí)，涉及的知識(shí)點(diǎn)比較多，且都難理解，今天分享一個(gè)財(cái)務(wù)總監(jiān)做的財(cái)務(wù)預(yù)算模型來(lái)幫助大家理解這個(gè)知識(shí)點(diǎn)，由于篇幅所限，把主要的財(cái)務(wù)預(yù)算模型給分享出來(lái)給大家看看。

1、財(cái)務(wù)預(yù)算考核程序

下圖主要講了預(yù)算考核主要指標(biāo)和權(quán)重，以及預(yù)算考核指標(biāo)體系流程圖。

2、預(yù)算考核分值計(jì)算

預(yù)算考核分值計(jì)算權(quán)重

3、預(yù)算考核表實(shí)例

根據(jù)圖2中不同權(quán)重制作表格，對(duì)每個(gè)指標(biāo)進(jìn)行打分，下圖為Excel表格模板。

4、預(yù)算考核與業(yè)績(jī)合同相結(jié)合

部門與部門之間的協(xié)作結(jié)合示例圖

5、業(yè)績(jī)合同示例

與分公司、事業(yè)部等部門的合同示例模板

6、預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)控

預(yù)算對(duì)業(yè)務(wù)流監(jiān)控和預(yù)算對(duì)資金流的監(jiān)控

7、預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)控（續(xù)）

資金監(jiān)控卡示例

8、標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算差異分析程序

預(yù)算分析流程說(shuō)明

9、預(yù)算差異構(gòu)成示意

預(yù)算差異構(gòu)成示例圖

10、預(yù)算差異分析程序

差異重要程度判斷

11、預(yù)算差異分析信息載體

XX預(yù)算差異定量分析項(xiàng)目所作的差異分析表示例（部分）如下：

好了，以上就是對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理整理的財(cái)務(wù)預(yù)算模型，如果大家還對(duì)其他學(xué)習(xí)其他方面的財(cái)務(wù)管理知識(shí)，可以關(guān)注會(huì)計(jì)教練網(wǎng)站課程中心，我們有全面的財(cái)務(wù)管理知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)等財(cái)會(huì)實(shí)操課程，可以免費(fèi)試聽喲~