用戶注冊(cè)

業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須要填寫，因?yàn)槭钦{(diào)整納稅所得額。就算沒有發(fā)生招待費(fèi)，在匯算清繳中需要填寫納稅調(diào)整表。那整個(gè)企業(yè)所得稅年報(bào)納稅申報(bào)填報(bào)的流程是什么呢?第一步肯定是進(jìn)入申報(bào)，第二步是基礎(chǔ)信息填報(bào)，第三步選擇需要填報(bào)的表單，剩下的步驟應(yīng)該怎么做就看看所得稅年報(bào)業(yè)務(wù)招待費(fèi)可以不填嗎，企業(yè)所得稅年報(bào)怎么填報(bào)的文章吧。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須填寫嗎

如果發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)，則一定要填，因?yàn)樗且{(diào)整納稅所得額的。

不管企業(yè)在當(dāng)年有木有發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)，在匯算清繳中都必須填寫納稅調(diào)整表，按照稅法的扣除標(biāo)準(zhǔn)需要調(diào)增的部分給予調(diào)增。

企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表指引

1.進(jìn)入申報(bào)

2.基礎(chǔ)信息填報(bào)

首先填寫A000000《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》，完成填報(bào)后點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單》界面。

3.勾選表單

在《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表》中，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)基本信息表中的填報(bào)信息，默認(rèn)檢查所需表格;同時(shí)，您可以根據(jù)需要添加和檢查其他可選表單。檢查完表格后，點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入主附表填寫界面。

4.填寫主附表單

在主附表填寫界面中，屏幕左側(cè)為已檢查需要填寫的表格列表，右側(cè)為相應(yīng)的表格格式。您可以單擊左側(cè)列表中的表單名稱，切換到需要填寫的表單格式。切換表單時(shí)，不需要逐個(gè)保存，表單間有勾對(duì)關(guān)系的數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)關(guān)聯(lián)帶入。

為了保證申報(bào)的準(zhǔn)確性，在填寫表格時(shí)，所有表格，無論是否填寫了數(shù)據(jù)，都需要逐個(gè)打開，否則無法完成申報(bào)。

5.增減表單

如果您在填寫時(shí)發(fā)現(xiàn)需要增加或刪除該表，或者需要修改企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表a000000基本信息表的數(shù)據(jù)，可以點(diǎn)擊“上一步”按鈕進(jìn)行申報(bào)并進(jìn)行相應(yīng)修改;處理完畢后，返回主附表填寫界面，填寫的數(shù)據(jù)不會(huì)丟失。

6.保存表單

如果需要多次填寫表單，可以在退出聲明功能之前使用“臨時(shí)”或“保存”功能。“臨時(shí)存儲(chǔ)”的功能是保存當(dāng)前填寫的數(shù)據(jù)，無需進(jìn)行相應(yīng)的邏輯驗(yàn)證;“保存”功能是先對(duì)表格中填寫的內(nèi)容進(jìn)行邏輯驗(yàn)證，邏輯驗(yàn)證正確后保存數(shù)據(jù)。

在“臨時(shí)存儲(chǔ)”或“保存”數(shù)據(jù)后，當(dāng)您下次進(jìn)入申報(bào)功能時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示您是否需要恢復(fù)上次填寫的數(shù)據(jù)。選擇“確定”讀取上次保存的數(shù)據(jù)并繼續(xù)填寫。選擇“取消”再次填寫。

7.導(dǎo)入表單

此次升級(jí)啟動(dòng)了申報(bào)單導(dǎo)入功能。使用此功能，您可以先下載申報(bào)單模板，離線完成數(shù)據(jù)填寫，然后登錄電子稅務(wù)局導(dǎo)入填寫好的模板完成申報(bào)。具體操作如下：

單擊“導(dǎo)入”，此時(shí)將提示您輸入所選表單

單擊〖確定〗按鈕，進(jìn)入導(dǎo)入界面。您可以先下載導(dǎo)入模板。該模板是Excel格式的申報(bào)表。模板表格包括所有申報(bào)表格。填寫時(shí)可以選擇要填寫的勾選表單(即使未勾選填寫的數(shù)據(jù)，也不會(huì)將未勾選的表單導(dǎo)入申報(bào)系統(tǒng))。填寫完畢后，點(diǎn)擊“導(dǎo)入數(shù)據(jù)”完成導(dǎo)入;需要注意的是，如果您以前填寫過表單數(shù)據(jù)，導(dǎo)入后會(huì)清空以前的表單數(shù)據(jù)，以本次導(dǎo)入的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

導(dǎo)入后，返回表單填寫界面，可以繼續(xù)修改填寫的數(shù)據(jù)。

8.政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)

表單全部填寫完成后，在申報(bào)前您可先點(diǎn)擊“政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”功能掃描本次申報(bào)數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);該功能您自行選擇是否使用。

9.申報(bào)表單

表單填寫完成后，點(diǎn)擊“申報(bào)”，如果有系統(tǒng)監(jiān)控信息，請(qǐng)按照監(jiān)控信息的指引完成數(shù)據(jù)修改;

點(diǎn)擊“修改”，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)表單。

10.2020年度匯算清繳退抵稅更方便

申報(bào)成功后，如果您在企業(yè)所得稅的最終結(jié)算中多繳稅款，系統(tǒng)會(huì)提示您申請(qǐng)退稅(抵免)。點(diǎn)擊“申請(qǐng)”按鈕后，系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到最終結(jié)算支付的退稅(抵免)申請(qǐng)功能，自動(dòng)幫您填寫退稅(抵免)申請(qǐng)單。確認(rèn)無誤后，提交單據(jù)完成申請(qǐng)，可在電子稅務(wù)局的“我要查詢——辦稅進(jìn)度及結(jié)果信息查詢——網(wǎng)上申請(qǐng)單據(jù)結(jié)果查詢與征集”中查詢處理結(jié)果。

在選擇表單之后，接下來的第四步是填寫主附表單，第五步是增減表單，第六步是等表單填寫完成之后就保存表單，第七步是導(dǎo)入表單，導(dǎo)入之返回表單填寫界面是可以基礎(chǔ)修改填寫的數(shù)據(jù)，等填寫完整之后就可以提交上報(bào)了，看完所得稅年報(bào)業(yè)務(wù)招待費(fèi)可以不填嗎，企業(yè)所得稅年報(bào)怎么填報(bào)的內(nèi)容后，關(guān)于稅務(wù)年報(bào)的情況想了解更多的可以點(diǎn)擊上方的卡片領(lǐng)取資料包!