中小企業(yè)現(xiàn)金流量管理解決問題的措施,中小企業(yè)是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分,但是因為資金管理力度不夠完善,經(jīng)常會出現(xiàn)現(xiàn)金流量的問題,因此小編在下文整理了一些解決的辦法和措施,對此有需要的小伙伴一定要仔細的閱讀本文,希望可以給一些中小企業(yè)帶來參考和幫助。
中小企業(yè)現(xiàn)金流量管理解決問題的措施,中小企業(yè)是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分,但是因為資金管理力度不夠完善,經(jīng)常會出現(xiàn)現(xiàn)金流量的問題,因此小編在下文整理了一些解決的辦法和措施,對此有需要的小伙伴一定要仔細的閱讀本文,希望可以給一些中小企業(yè)帶來參考和幫助。
1).做好現(xiàn)金預算管理工作
現(xiàn)金預算是財務的重要組成部分,現(xiàn)金預算是一種預測企業(yè)經(jīng)營的報表。向企業(yè)管理者提供企業(yè)在不同時期的現(xiàn)金收入支出狀況,企業(yè)管理者需要了解企業(yè)資金使用的情況,合理計劃如何使用這些現(xiàn)金。做好現(xiàn)金來源的鑒定,估計一定時期內的資產(chǎn)收入支出的總情況,是否短缺或盈余,針對發(fā)生的的情況作出相應的計劃,洚低企業(yè)的成本,現(xiàn)金收入的主要來源是銷售收入,一小部分是其他收入。
企業(yè)應安照有關計劃的要求,提高產(chǎn)品質量,增加一定的銷售額,保證現(xiàn)金預算完成,不應盲目采購,大量生產(chǎn),占用大量資金。-般情況下,要看企業(yè)的性質和生產(chǎn)狀況扁制現(xiàn)金預算,編制現(xiàn)金預算時,要與生產(chǎn)經(jīng)營預算與各個部門之間的成本費用相結合。一般情況下應當按照日、月、季來進行,時間不宜太長。收付支出比較穩(wěn)定的企業(yè)可以按較長的期限編制現(xiàn)金預算,降低成本,而一些收付支出不穩(wěn)定的企業(yè).應當按照較短的期限編制。
2).做好存貨管理工作
多并不一定代表好,應當合理規(guī)劃產(chǎn)品生產(chǎn)量。存貨是指企業(yè)在正常經(jīng)營活動中所持有的產(chǎn)品等,存貨管理對于企業(yè)來說是非常重要的,對企業(yè)的貨物進行合理分析,最后能夠有效的控制,從而實現(xiàn)降低庫存,減少貨幣資金的占用量,避免產(chǎn)品大量積壓或發(fā)生短缺,從而提高企業(yè)的經(jīng)濟利益,想要存貨管理跟上現(xiàn)代化的標準,企業(yè)就應當采取比較先進的管理模式,如ERP沙盤系統(tǒng),利用軟件對企業(yè)的經(jīng)營活動進行全方位的管理,使企業(yè)在存貨管理上達到利益最大化,執(zhí)行會計制度的規(guī)定,使賬、物、卡三一致。
3).做好及時回收賬款的工作
我們知道,每一個企業(yè)都會有應收賬款款項,應收賬款屬于資產(chǎn)類科目,指在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中,企業(yè)與企業(yè)之間因銷售產(chǎn)品或勞務而形成的款項,是企業(yè)一定會發(fā)生的經(jīng)濟活動的結果,就算是500強的企業(yè),他們的應收賬款額依然很大,所以更應當做好應收賬款回款工作,避免給企業(yè)帶來較大的的風險,并通過一些方式與途徑來解決應收賬款回收困難的問題。首先我們應該逐個分析各個客戶信譽,建立客戶信息檔案,區(qū)分客戶的信譽差別,并對每個客戶進行合理規(guī)劃,來確定他們的賒銷額度和賒銷期限,一般采用打電話,發(fā)函,面見等方法進行催款。
企業(yè)的應收賬款的回收,應與內部各部門相關業(yè)務人員的考核相結合,企業(yè)應當建立明細賬,記賬憑證的摘要要言簡意賅,正確反映本期發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務,定期或每月對往來賬戶余額進行核對。每年年度終了后,要對應收賬款進行全面的檢查與核對,并作出相關計劃,預計可能發(fā)生壞賬的情況,對沒有收回的應收賬款應當及時計提壞賬準備,并進行查明原因,追究責任。
4).建立健全的內部管理制度
企業(yè)內部應當制定-一個健全的管理制度,內部管理體系的具體化,增強企業(yè)內部人員的管理意識,明確相關部門領導、主管人員的職責權限等,建立企業(yè)工作人員的具體崗位設置。錢賬分管,不能是同一人,為了避免更多人接觸現(xiàn)金,除零星項目以外,盡可能使用支票來支付,所有對的支票必須預先連續(xù)編號,出納人員不得兼管稽核、檔案保管、收入、支出、費用、債權債務的賬簿的登記工作,崗位要有明確的分工,企業(yè)內部應當采取一系列相互制約,相互監(jiān)督的管理方法。便 于對賬監(jiān)督,來保證資產(chǎn)的安全,完整。
每日核定庫存現(xiàn)金限額,不得坐支現(xiàn)金,白條抵庫,出納人員對應當辦理的現(xiàn)金業(yè)務必須要做到日清月結,保證賬實相符,銀行存款賬戶余額與銀行存款對賬單余額相一致,為了保證企業(yè)財產(chǎn)的安全性和完善性,企業(yè)應當給相關的業(yè)務人員配備專用保險柜,用于庫存現(xiàn)金,印章,票據(jù)等保管。由財務處長,出納員負責管理使用,應在每日下班前,對庫存現(xiàn)金進行清查,并將使用的空白支票,收據(jù),印章等統(tǒng)一放回保險柜里,并在相關的登記簿上做好記錄。
5).建立良好的融資渠道
良好的形象代表著企業(yè)美好的發(fā)展,首先企業(yè)本身產(chǎn)品質量要達標,服務態(tài)度較好,高品質的產(chǎn)品加一流的服務,將受到更多的青睞,獲得良好的口碑,產(chǎn)生良好的信譽,同時也要處理好企業(yè)與客戶之間的關系,滿足客戶的需求,并適當?shù)膮⒓右恍┕嫘缘幕顒樱瑏沓袚恍┥鐣熑?。利用網(wǎng)絡宣傳自己的企業(yè),通過這些平臺,推廣企業(yè),使企業(yè)的形象更加完善。資金使用要符合相關法律法規(guī)的要求,有足夠能力償還銀行貸款本息的能力。并加強與銀行之間的聯(lián)系,不斷提升自身的誠信和風險意識。
中小企業(yè)也可以發(fā)展小銀行,像民營銀行,也可以找個人出資協(xié)助本企業(yè)的發(fā)展等。
中小企業(yè)現(xiàn)金流量管理解決問題的措施,就為大家分享到這了,一個企業(yè)的發(fā)展離不開現(xiàn)金的管理,因此只有加強內部資金的管理,做好現(xiàn)金的預算,才能更好的發(fā)展,希望上文的內容能夠幫助到大家,想要了解更多關于中小企業(yè)的財務知識內容,歡迎大家咨詢關注我們,即可向老師領取相關的資料進行參考,有需要的小伙伴趕快聯(lián)系我們吧!
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